Nếu bạn mới đầu tư, bạn có thể muốn so sánh tài khoản môi giới với tài khoản IRA để quyết định nơi đầu tư. Sau cùng, bạn có thể đầu tư vào cổ phiếu và các chứng khoán khác trong một trong hai tài khoản — vậy sự khác biệt là gì?
Nói chung, tài khoản môi giới là tài khoản chịu thuế cho phép bạn mua và bán các khoản đầu tư khác nhau bất cứ khi nào bạn muốn — không có giới hạn đóng góp và không bị phạt khi rút tiền. Mặt khác, IRA là tài khoản hoãn thuế hoặc miễn thuế (tùy thuộc vào loại IRA bạn chọn), nhưng có những giới hạn đóng góp nghiêm ngặt và việc rút tiền có thể bị phạt. Dưới đây là một cái nhìn sâu hơn về các tài khoản môi giới và IRA, với các mẹo giúp bạn quyết định đặt số tiền khó kiếm được của mình vào đâu.
Bài học rút ra chính
- Tài khoản môi giới là tài khoản đầu tư chịu thuế mà qua đó bạn có thể mua và bán cổ phiếu và các chứng khoán khác.
- IRA được thiết kế cho những người tiết kiệm khi nghỉ hưu và cho phép tăng trưởng miễn thuế hoặc hoãn thuế đối với các khoản đầu tư bạn giữ trong tài khoản.
- Không giống như tài khoản môi giới, IRA có giới hạn đóng góp nghiêm ngặt và việc rút tiền có thể gây ra hình phạt.
- Tài khoản môi giới và IRA bị đánh thuế khác nhau, đây có thể là yếu tố quyết định khi chọn tài khoản.
Tài khoản môi giới so với IRA: Tổng quan
Tài khoản môi giới và IRA là tài khoản đầu tư cho phép bạn mua và bán cổ phiếu, ETF, trái phiếu, quỹ tương hỗ, ủy thác đầu tư bất động sản (REIT) và các chứng khoán khác.
Nói chung, các nhà đầu tư sử dụng tài khoản môi giới để giao dịch trong ngày, đầu tư dài hạn và để tiết kiệm cho các mục tiêu tài chính ngắn hạn như mua nhà hoặc xe hơi. Trong khi đó, IRA cung cấp cho các nhà đầu tư một cách có lợi về thuế để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu.
Có thể là một động thái tài chính thông minh khi có cả hai loại tài khoản. Bằng cách đó, bạn có thể tận dụng sự linh hoạt của tài khoản môi giới và lợi ích về thuế của IRA đồng thời. Các nhà hoạch định tài chính thường khuyên bạn nên đầu tư theo thứ tự này:
- Nếu bạn có kế hoạch 401 (k), hãy đóng góp đủ để phù hợp với công ty trước — nó giống như nhận tiền miễn phí.
- Tối đa hóa IRA của bạn để tận dụng các lợi ích về thuế và sức mạnh của lãi kép.
- Đầu tư thông qua tài khoản môi giới của bạn.
Tài khoản Môi giới là gì?
Như đã lưu ý, tài khoản môi giới là tài khoản chịu thuế cho phép bạn mua và bán cổ phiếu và các chứng khoán khác. Bạn có thể mua và bán chứng khoán một cách tự do, không giới hạn số tiền bạn đầu tư — và bạn có thể bán các khoản đầu tư của mình bất cứ lúc nào mà không bị phạt. Trong trường hợp xử lý thuế, bạn sẽ phải trả thuế trên lãi suất, cổ tức và thu nhập từ vốn trong năm tính thuế mà bạn kiếm được.
Có hàng tá công ty môi giới và việc lựa chọn nhà môi giới tốt nhất cho bạn phụ thuộc vào phong cách đầu tư của bạn, các khoản đầu tư ưa thích và các tính năng bạn muốn trong một nền tảng giao dịch. Khi bạn quyết định chọn một công ty môi giới, bạn có thể mở và nạp tiền vào tài khoản trực tuyến, thường chỉ trong vài phút.
IRA là gì?
Tài khoản hưu trí cá nhân, hoặc IRA, là một tài khoản đầu tư có lợi về thuế được thiết kế cho những người tiết kiệm khi nghỉ hưu. Các lựa chọn đầu tư bị giới hạn so với tài khoản môi giới (ví dụ: bạn không thể giữ các quyền chọn trần), nhưng thu nhập sẽ tăng miễn thuế hoặc hoãn thuế, tùy thuộc vào việc bạn có IRA Roth hay IRA truyền thống.
Không giống như tài khoản môi giới, IRA có giới hạn đóng góp nghiêm ngặt. Đối với năm tính thuế 2021 và 2022, bạn có thể đóng góp tối đa 6.000 đô la vào tài khoản IRA của mình hoặc 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.
Roth IRA (nhưng không phải IRA truyền thống) cũng có giới hạn thu nhập: Đối với năm 2021, bạn chỉ có thể đóng góp toàn bộ số tiền nếu thu nhập của bạn dưới 125.000 đô la đối với những người nộp đơn lẻ hoặc 198.000 đô la nếu bạn đã kết hôn nộp hồ sơ chung. Các giới hạn này tăng lên cho năm thuế 2022 khi giai đoạn loại bỏ bắt đầu ở mức 129.000 đô la cho những người nộp đơn độc thân và 204.000 đô la cho các cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung.
Nói chung, việc rút tiền được thực hiện trước 59½ tuổi có thể gây ra hình phạt 10% với một trong hai loại IRA, mặc dù có một số ngoại lệ đối với quy tắc này. Tuy nhiên, bạn có thể rút các khoản đóng góp Roth IRA của mình bất kỳ lúc nào — vì bất kỳ lý do gì — miễn thuế và miễn phí.
Bạn có thể mở IRA với ngân hàng hoặc công ty môi giới. Hãy nhớ rằng IRA không phải là một khoản đầu tư — nó là một tài khoản chứa các khoản đầu tư bạn chọn. Bạn có thể chọn từ nhiều khoản đầu tư, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, ETF, REIT và thậm chí là bất động sản.
Tài khoản Môi giới và IRA bị đánh thuế như thế nào?
Không ai có thể tranh luận rằng việc chọn các khoản đầu tư sinh lời là một phần quan trọng của việc đầu tư và gia tăng sự giàu có. Tuy nhiên, đầu tư theo cách hiệu quả về thuế cũng quan trọng không kém vì nó cho phép bạn giữ được càng nhiều lợi nhuận càng tốt. Tùy thuộc vào loại tài khoản bạn có, thu nhập từ cổ tức, tiền lãi và tiền tăng vốn có thể bị đánh thuế hoặc không – điều này đưa chúng ta đến sự khác biệt chính giữa tài khoản môi giới và IRA.
Thuế tài khoản môi giới
Tài khoản môi giới là tài khoản đầu tư chịu thuế. Nếu bạn kiếm tiền vì các khoản đầu tư của bạn trả lãi hoặc cổ tức, hoặc vì các khoản đầu tư của bạn tăng giá trị, bạn sẽ nợ thuế đối với khoản thu nhập đó. Nghĩa vụ thuế phụ thuộc vào nguồn thu nhập:
- Lãi suất. Bạn có thể kiếm lãi từ các khoản đầu tư như trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi (CD) hoặc từ bất kỳ khoản tiền mặt chưa đầu tư nào mà bạn giữ trong tài khoản. Nói chung, thu nhập từ tiền lãi bị đánh thuế như thu nhập thông thường, với hai ngoại lệ: Kho bạc Hoa Kỳ không phải chịu thuế thu nhập tiểu bang hoặc địa phương, và trái phiếu địa phương thường được miễn thuế liên bang (và đôi khi cả thuế tiểu bang và địa phương).
- Cổ tức. Cổ tức là phần của bạn trong thu nhập của một công ty. Có hai loại cổ tức và mỗi loại có một cách xử lý thuế cụ thể. Cổ tức đủ tiêu chuẩn — đại diện cho hầu hết cổ tức mà các công ty đại chúng trả cho cổ đông — bị đánh thuế ở mức lãi suất vốn dài hạn thấp hơn. Cổ tức không đủ điều kiện — thường áp dụng cho REIT, công ty hợp danh hữu hạn chính (MLP) và các công ty phát triển kinh doanh (BDC) — bị đánh thuế ở mức thuế thu nhập thông thường cao hơn.
- Lãi vốn. Nếu bạn bán một khoản đầu tư để thu lợi nhuận, bạn sẽ nợ thuế trên khoản thu được đó — nhưng thuế bao nhiêu tùy thuộc vào thời gian bạn nắm giữ khoản đầu tư đó. Thu nhập từ các khoản đầu tư mà bạn nắm giữ dưới một năm được coi là thu nhập từ vốn ngắn hạn và bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Mặt khác, lãi từ các khoản đầu tư mà bạn nắm giữ trong hơn một năm được đánh thuế theo tỷ lệ lãi vốn dài hạn, có lợi hơn.
Thuế tài khoản IRA
Các khoản đóng góp cho IRA truyền thống được thực hiện bằng đô la trước thuế và có thể được khấu trừ thuế, tùy thuộc vào thu nhập của bạn và nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn được bao trả bởi chương trình hưu trí tại nơi làm việc. Các khoản đóng góp của Roth IRA được thực hiện bằng đô la sau thuế, vì vậy không có khoản giảm thuế vào năm bạn đóng góp. Thay vào đó, lợi ích về thuế đến khi nghỉ hưu, khi các khoản rút tiền của bạn được miễn thuế.
Thu nhập trong IRA tăng lên miễn thuế hoặc được hoãn thuế, tùy thuộc vào loại IRA bạn có:
- Roth IRA. Không có khoản giảm thuế trả trước, vì vậy các khoản đóng góp không làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Nhưng các khoản rút đủ điều kiện khi nghỉ hưu được miễn thuế và bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình bất kỳ lúc nào — vì bất kỳ lý do gì — mà không bị phạt. Và, không giống như IRA truyền thống, không có phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) cho Roth IRA.
- IRA truyền thống. Bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống vào năm bạn thực hiện, điều này có thể làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn (và nghĩa vụ thuế của bạn). Nhưng việc rút tiền phải chịu thuế thu nhập và việc rút tiền sớm thường bị phạt 10%. Bạn có thể tránh bị phạt (nhưng không phải chịu thuế) trong một số trường hợp nhất định — chẳng hạn như sử dụng tiền để thanh toán các chi phí cho người mua nhà lần đầu đủ tiêu chuẩn.
Tôi có nên mở IRA tại Ngân hàng hoặc Công ty môi giới không?
Mặc dù bạn có thể mở IRA tại ngân hàng hoặc công ty môi giới, nhưng bạn sẽ có nhiều lựa chọn đầu tư hơn — và thu nhập tiềm năng cao hơn — sau này. Các ngân hàng có xu hướng cung cấp các lựa chọn đầu tư rất hạn chế, có lợi suất thấp, chẳng hạn như tài khoản tiết kiệm và chứng chỉ tiền gửi (CD). Những khoản đầu tư rủi ro thấp này có thể thu hút một số người tiết kiệm hưu trí, nhưng chúng sẽ không cho phép quả trứng làm tổ của bạn phát triển đáng kể — thậm chí trong thời gian dài. Nhìn chung, bạn sẽ tìm thấy nhiều lựa chọn đầu tư hơn và tiềm năng tăng trưởng lớn hơn nếu bạn mở IRA tại tài khoản môi giới.
Có Số Tiền Tối thiểu Để Mở Tài Khoản Môi Giới Không?
Điều đó phụ thuộc vào công ty môi giới. Nhiều nhà môi giới ngày nay cung cấp tiền gửi tối thiểu rất thấp (ví dụ, thậm chí bằng không) để bắt đầu. Tất nhiên, bạn sẽ cần phải ký quỹ ít nhất 2.000 đô la nếu bạn muốn kích hoạt giao dịch ký quỹ.
IRA Roth hay Truyền thống tốt hơn?
Với Roth IRA, các khoản đóng góp không được khấu trừ thuế, nhưng các khoản rút đủ điều kiện khi nghỉ hưu được miễn thuế (ngay cả đối với thu nhập). Các khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ thuế, vì vậy bạn có thể tiết kiệm tiền tại thời điểm tính thuế cho năm bạn đóng góp. Nhưng bạn sẽ nợ thuế thu nhập đối với việc rút tiền khi nghỉ hưu — bao gồm tất cả các khoản tăng trưởng đó. Nói chung, bạn nên sử dụng IRA truyền thống tốt hơn nếu bạn dự kiến sẽ ở trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu so với hiện tại. Nếu bạn nghĩ rằng bạn sẽ ở trong cùng một khung thuế hoặc cao hơn khi nghỉ hưu, Roth có thể là lựa chọn tốt hơn vì bạn sẽ nhận được hóa đơn thuế của mình với mức thuế hiện tại, thấp hơn.
Tổng kết
Các nhà hoạch định tài chính khuyên bạn nên có cả hai tài khoản, nếu có thể. Bạn có thể sử dụng tài khoản môi giới để giao dịch trong ngày, đầu tư dài hạn và để tiết kiệm cho các mục tiêu tài chính ngắn hạn, trong khi IRA dành cho tiết kiệm hưu trí. Tài khoản môi giới cung cấp tính linh hoạt hơn và không có giới hạn về đóng góp, rút tiền hoặc thu nhập để tài trợ cho một tài khoản. Mặt khác, IRA có giới hạn đóng góp hàng năm thấp hơn, việc rút tiền có thể bị phạt và nếu thu nhập của bạn quá cao, bạn có thể không đóng góp được.
