Tùy thuộc vào loại đầu tư có trong danh mục đầu tư, quỹ tương hỗ có thể trả cổ tức, lãi suất hoặc cả hai.
Các loại quỹ tương hỗ
Có bốn loại quỹ tương hỗ chính và mỗi loại phù hợp với các mục tiêu đầu tư khác nhau. Quỹ cổ phiếu chỉ bao gồm các khoản đầu tư vào thị trường chứng khoán. Nếu bất kỳ cổ phiếu nào trong số này trả cổ tức, thì quỹ tương hỗ cũng trả cổ tức.
Tương tự, quỹ trái phiếu chỉ bao gồm các khoản đầu tư vào trái phiếu công ty và trái phiếu chính phủ. Hầu hết các trái phiếu trả số tiền lãi được đảm bảo mỗi năm, được gọi là thanh toán phiếu giảm giá. Bởi vì trái phiếu trả lãi, quỹ trái phiếu cũng vậy.
Các quỹ cân bằng đầu tư vào cổ phiếu và trái phiếu. Các quỹ cân bằng, do đó, hầu như được đảm bảo trả lãi, và họ cũng có thể trả cổ tức tùy thuộc vào các cổ phiếu cụ thể có trong danh mục đầu tư.
Quỹ thị trường tiền tệ được coi là loại quỹ tương hỗ ổn định nhất và chỉ bao gồm các khoản đầu tư vào các công cụ nợ rất ngắn hạn như trái phiếu địa phương. Các quỹ thị trường tiền tệ cũng trả lãi suất, mặc dù tỷ suất sinh lợi nhìn chung thấp hơn các loại quỹ khác.
Tại sao các quỹ tương hỗ trả cổ tức và lãi suất?
Để tránh phải trả thuế đối với thu nhập đầu tư, các quỹ tương hỗ được yêu cầu phân phối gần như toàn bộ số tiền thu được cho các cổ đông. Điều này có nghĩa là khi một cổ phiếu hoặc trái phiếu trong danh mục đầu tư của quỹ trả cổ tức hoặc lãi suất, thì số tiền đó sau đó phải được phân phối cho các cổ đông của quỹ, do đó quỹ không bắt buộc phải tính nó vào thu nhập. Các cổ đông cá nhân sau đó báo cáo thu nhập đầu tư đó về thuế của họ trong năm. Điều này cũng đúng nếu quỹ tạo ra lợi nhuận từ việc bán một tài sản, được gọi là lãi vốn.
Thời gian phân phối quỹ tương hỗ, bao gồm cả trả cổ tức và lãi suất, là tùy theo quyết định của từng quỹ riêng lẻ và có thể rất khác nhau. Nói chung, các quỹ tạo ra cổ tức hoặc tiền lãi phải thực hiện phân phối cho các cổ đông ít nhất mỗi năm một lần.
Phân phối quỹ tương hỗ được phân loại theo loại và đặc điểm của phân phối. Do đó, các quỹ tương hỗ có thể trả lãi suất, cổ tức và / hoặc thu nhập vốn thông qua phân phối, điều này sẽ xác định số thuế bạn phải trả.
Ví dụ, một quỹ trái phiếu thường sẽ trả lãi, nhưng cũng có lãi vốn khi trái phiếu được bán. Một quỹ cân bằng giữ cả cổ phiếu và trái phiếu, và do đó bạn có thể có cả ba loại phân phối.
Lý do cho điều này là bởi vì một quỹ tương hỗ chỉ đơn giản là chuyển qua các khoản phân phối mà nó nhận được từ chứng khoán, để không bị đánh thuế hai lần (ở cấp quỹ và sau đó là cho cổ đông). Tuy nhiên, nếu các khoản đầu tư của bạn được giữ trong IRA hoặc một tài khoản hưu trí khác, thì hậu quả về thuế là không liên quan vì chúng được hoãn thuế.
